Kassaflödesanalys bygger en analys med indirekt metod från rörelseresultatet, härleder betald skatt korrekt och stämmer av mot den faktiska förändringen i likvida medel. Plus en likviditetsprognos på köpet.
Indirekt metod med många justeringarAvskrivningar, rörelsekapital och poster som inte påverkar kassan ska tillbaka — i rätt riktning.
Betald skatt är inte skattekostnadenBetald inkomstskatt ska härledas ur skattekostnaden justerat för förändring i skatteskuld — lätt att bara ta resultatraden.
Uppskjuten skatt och rörelsekapitalUppskjuten skatt ska återläggas, och förändringar i moms, arbetsgivaravgifter och källskatt fångas i rörelsekapitalet.
Går analysen ihop mot kassan?Summan av de tre kassaflödena ska exakt matcha förändringen i likvida medel. Annars är något fel.
Från rörelseresultat till kassaflöde, med alla icke-kassaposter justerade i rätt riktning.
Aktuell skatt justeras för förändringen i skatteskuld (2510/2512), och uppskjuten skatt återläggs.
De tre kassaflödena summeras och stäms av mot faktisk förändring i kassan. Kontrollpanelen larmar vid differens.
En enklare 8-veckors likviditetsprognos ingår som extra flik, med skatteförfall och grafer.
Inga makron, inga gömda celler. Bara läsbar Excel du kan granska rad för rad.
Färgkod: blå = du skriver · svart = formel (låst) · orange = summa
En korrekt kassaflödesanalys för varje kund som ska ha en i årsredovisningen.
En gemensam, granskningsbar uppställning i stället för egna ark per handläggare.
Förstå vart pengarna tog vägen — och en kort likviditetsprognos på köpet.
Köp en gång, använd för alla bolag och år. Du får en Excel-fil direkt — inget abonnemang.
Betalning och kvitto hanteras av vår betalpartner. Får du den inte att stämma? Hör av dig så hjälper jag dig.